Novated Lease là gì và có lợi hơn mua xe thông thường?
Công ty em có đề nghị hình thức 'novated lease' để mua xe. Em chưa hiểu rõ về hình thức này lắm. Mọi người có thể giải thích nó hoạt động như thế nào và so sánh lợi ích về thuế, chi phí của nó so với việc tự vay tiền mua xe được không ạ? Em cảm ơn.
Chào bạn Nguyễn Thành Trung,
Cảm ơn bạn đã đặt câu hỏi. 'Novated lease' là một hình thức mua xe khá phổ biến tại Úc nhưng cũng có thể hơi khó hiểu lúc đầu. Đây là một lựa chọn thông minh giúp bạn tiết kiệm chi phí nhờ vào các lợi ích về thuế. Dưới đây là giải thích chi tiết để bạn tham khảo nhé.
Novated Lease là gì?
Novated Lease là một thỏa thuận ba bên giữa bạn (người lao động), công ty của bạn (người sử dụng lao động), và một công ty cho thuê tài chính (finance/leasing company).
Theo thỏa thuận này, công ty của bạn sẽ trích một khoản tiền từ lương của bạn trước khi trừ thuế (pre-tax salary) để trả góp cho chiếc xe hàng tháng. Khoản tiền này không chỉ bao gồm tiền thuê xe mà còn có thể bao gồm tất cả các chi phí vận hành như xăng dầu, bảo hiểm, đăng kiểm (rego), bảo dưỡng, và lốp xe. Chiếc xe này hoàn toàn là để bạn sử dụng cho mục đích cá nhân.
Cơ chế hoạt động của Novated Lease
Quy trình thường diễn ra như sau:
- Bước 1: Bạn chọn một chiếc xe mới hoặc xe đã qua sử dụng từ bất kỳ đại lý nào.
- Bước 2: Bạn liên hệ với một công ty cho thuê tài chính (thường là công ty do chủ của bạn chỉ định) để nhận báo giá chi tiết.
- Bước 3: Một hợp đồng ba bên được ký kết.
- Bước 4: Công ty của bạn bắt đầu khấu trừ chi phí thuê xe và vận hành từ lương của bạn mỗi kỳ lương. Vì khoản tiền này được trừ từ lương trước thuế, thu nhập chịu thuế của bạn sẽ giảm xuống, đồng nghĩa với việc bạn phải đóng ít thuế thu nhập hơn.
- Bước 5: Khi kết thúc hợp đồng (thường từ 1-5 năm), bạn có các lựa chọn: trả một khoản tiền cuối cùng (residual value) để sở hữu hoàn toàn chiếc xe, đổi chiếc xe cũ lấy một chiếc xe mới và bắt đầu một hợp đồng mới, hoặc bán xe để trả khoản cuối cùng.
So sánh Novated Lease và Vay tiền cá nhân (Personal Loan)
Để dễ hình dung, chúng ta hãy cùng so sánh hai hình thức này nhé:
Novated Lease
- Lợi ích về thuế: Đây là ưu điểm lớn nhất. Bạn trả tiền xe bằng thu nhập trước thuế, giúp giảm đáng kể số thuế thu nhập phải đóng hàng năm. Ngoài ra, bạn còn được miễn thuế GST (10%) trên giá mua xe và một phần chi phí vận hành.
- Chi phí: Các công ty cho thuê thường có thể mua xe với giá ưu đãi (fleet discount). Tuy nhiên, bạn sẽ phải trả phí quản lý (admin fees) cho công ty cho thuê. Cuối kỳ hạn, bạn phải trả một khoản tiền lớn gọi là "residual value" theo quy định của Sở Thuế Úc (ATO).
- Sự tiện lợi: Rất tiện lợi vì tất cả chi phí được gộp vào một khoản thanh toán duy nhất. Bạn không cần lo lắng về việc tự trả các hóa đơn lặt vặt như bảo hiểm, đăng kiểm.
- Sở hữu: Bạn không sở hữu xe trong thời gian thuê. Nếu nghỉ việc, hợp đồng sẽ được điều chỉnh lại và bạn sẽ phải tự chi trả các khoản thanh toán (thường là bằng tiền sau thuế), hoặc thương lượng với công ty mới để họ tiếp nhận hợp đồng.
Vay tiền cá nhân (Personal Loan)
- Lợi ích về thuế: Không có lợi ích về thuế nếu xe chỉ dùng cho mục đích cá nhân. Bạn phải dùng thu nhập sau thuế (post-tax income) để trả nợ.
- Chi phí: Bạn tự thương lượng giá xe. Lãi suất vay cá nhân có thể cao hơn. Bạn phải tự quản lý và chi trả tất cả chi phí vận hành.
- Sự tiện lợi: Kém tiện lợi hơn vì bạn phải tự theo dõi và thanh toán nhiều loại chi phí khác nhau.
- Sở hữu: Bạn sở hữu chiếc xe ngay từ đầu (ngân hàng giữ một khoản đảm bảo cho đến khi bạn trả hết nợ). Bạn có toàn quyền bán hoặc chỉnh sửa xe.
Ai là người phù hợp với Novated Lease?
Novated lease đặc biệt có lợi cho những người có thu nhập trung bình đến cao, vì mức tiết kiệm thuế sẽ càng lớn khi bạn ở trong khung thuế suất cao. Nó cũng phù hợp với những ai muốn sự tiện lợi, không muốn bận tâm đến các chi phí vận hành và thích đổi xe mới sau vài năm sử dụng.
Trước khi quyết định, bạn nên yêu cầu công ty cho thuê cung cấp một bản phân tích chi tiết, so sánh giữa việc trả bằng tiền trước thuế và sau thuế để thấy rõ số tiền bạn có thể tiết kiệm được. Bạn cũng có thể tham khảo thêm thông tin chính thức về hình thức này trên trang web của Sở Thuế Vụ Úc (ATO).
Bạn cũng có thể xem qua các danh mục mua bán xe trên Người Việt tại Úc để có thêm lựa chọn, hoặc tìm kiếm sự tư vấn từ các dịch vụ tài chính kế toán để có lời khuyên phù hợp nhất với hoàn cảnh của mình. Đôi khi, đọc những chia sẻ kinh nghiệm từ cộng đồng cũng mang lại nhiều thông tin hữu ích.
Để trao đổi thêm và lắng nghe kinh nghiệm thực tế từ những người đã sử dụng Novated Lease, bạn có thể tham gia các nhóm cộng đồng sau:
- Người Việt Tại Úc - Nguoiviettaiuc.Com: Một cộng đồng lớn nơi bạn có thể đặt câu hỏi và nhận được nhiều ý kiến đa dạng.
- VDS - Việc làm, Nhà Ở, Dịch Vụ, Du Học và Xe Cộ tại Úc: Nhóm này có chuyên mục về xe cộ nên sẽ rất liên quan đến câu hỏi của bạn.
Hy vọng những thông tin trên sẽ giúp bạn đưa ra quyết định đúng đắn!
Lưu ý: Nội dung trả lời chỉ mang tính chất tham khảo, không thay thế cho lời khuyên từ chuyên gia. Để có thông tin chính xác và phù hợp nhất với tình huống của bạn, hãy liên hệ với chuyên gia hoặc cơ quan chức năng có thẩm quyền.
Disclaimer: The content of this answer is for informational purposes only and does not replace professional advice. For accurate and personalized information regarding your situation, please consult with a qualified expert or the appropriate authorities.